С 1 апреля вступили в силу новые рентные ставки на добычу железной руды. За соответствующие изменения в статью 252 Налогового кодекса Украины в рамках “МВФ-пакета” 2 марта проголосовал 291 депутат. Это уже четвертое повышение ставок за последний год. “По сравнению с первым кварталом 2014 г. рентные ставки выросли в 6-7 раз в гривневом эквиваленте”, – констатирует Юрий Рыженков, генеральный директор “Метинвеста”.
По подсчетам Федерации металлургов Украины, если в 1 квартале 2014 г. стоимость ренты в те концентрата составляла 8 грн., то средний показатель по фактическому курсу на 1 квартал 2015 г. – уже 65 грн./т. В то же время средняя себестоимость производства железорудного сырья в Украине с поставкой в Китай, который является основным зарубежным покупателем, составляет $52/т. А к середине апреля цена в китайских портах основной поставки упала уже до $47/т.
“Мировой рынок сырья вошел в длительный цикл низких цен. Пикового значения котировки на железорудное сырье достигали в 2011 г. – $191,7/т, – рассказал Владимир Власюк, директор ГП “Укрпромвнешэкспертиза”. – Однако железорудное сырье (ЖРС) является одной из важнейших статей поступления валютной выручки в страну, и мы не имеем права допустить снижения ее объемов”.
Экспорт железорудного сырья принес Украине в 2014 г. чуть более 6% от общей валютной выручки: в товарно-денежном выражении это почти 41 млн. т ЖРС стоимостью $3,3 млрд. При этом объем экспорта увеличился почти на 8%, а выручка снизилась на 11% по сравнению с 2013 г. Причиной такого соотношения стало падение мировых цен на железорудное сырье на 47% в 2014 г. – со $125 до $68/т. С начала года руда подешевела еще примерно на 30%.
В Украине производство и потребление стали сокращается уже седьмой год подряд: с 2008 г. по 2014 г. оно упало на 27%. В то же время производство ЖРС увеличилось на 28%, обеспечив как внутреннюю занятость рабочих, так и валютные поступления в страну. По сравнению с 2008 г. рост экспорта ЖРС увеличился на 85% и шел, в основном, за счет рынка Китая. Эта тенденция сохранялась даже в катастрофическом 2014 г., когда объемы производства чугуна и стали откатились на уровень середины 1990-х годов – до 27 млн. т и 25 млн. т соответственно.
“Подавляющее большинство предприятий горно-металлургического комплекса Украины с 2014 г. находятся на грани банкротства, которого удалось избежать только вследствие девальвации национальной валюты и улучшения конкурентоспособности украинской продукции на внешних рынках”, – поясняет ситуацию Юрий Рыженков.
Тенденция прошлого года продолжилась и в 1 квартале. Падение объемов производства чугуна и стали в Украине уже составило более 30% по сравнению с 1 кварталом 2014 г., потому объем поставок ЖРС на внутренний рынок уменьшился на 3,4 млн. т (-42%) до 4,7 млн. т, по сравнению с аналогичным периодом 2014 г. А экспортные поставки увеличились на 1,2 млн. т (+12%) до 10,9 млн. т. Удельный вес экспорта в общем объеме поставок ЖРС составил 70% против 54% за три месяца 2014 г.
Согласно подсчетам компании PricewaterhouseCoopers Ukraine, с введением новой рентной ставки ее доля по отношению к коммерческой прибыли составит 38%, хотя год назад составляла 21%. Украина фактически займет третье место в мире по уровню налогообложения ГМК, пропустив вперед только Индию и Китай. Но в этих странах отмечается рост ВВП, в то время как в Украине все еще идет падение. В таких условиях, отмечается в исследовании компании, действия правительства Украины могут привести только к сокращению производства и потере рынков сбыта.
В Федерации металлургов Украины заявляют, что в первоначальном варианте поправок к статьям Налогового кодекса увеличение ренты для горнорудного комплекса не значилось. Поправку внесли “с голоса”, когда документ обсуждался на заседании комитета ВР по финансам и банковской деятельности. Кто именно внес, металлурги не уточняют. К моменту выхода материала Forbes не удалось получить на руки стенограмму заседания комитета ВР.
Инициатива запоздала минимум на 5 лет. Подобные предложения по увеличению рентных платежей страны – ведущие производители ЖРС, Бразилия, Австралия, Индия, Китай, Казахстан и Россия, вводили на пике цен 2010-2011 гг. Сегодня ситуация прямо противоположная. Предложение на мировом рынке ЖРС превышает спрос более чем на 400 млн. т.
В апреле аналитики JPMorgan Chase & Co. ухудшили прогноз цен на железную руду до конца 2018 г. из-за продолжающегося роста глобального предложения и снижения спроса на сырье. В этом году руда в среднем будет стоить $51/т, что на 20% ниже предыдущего прогноза ($63 /т). При этом во 2 квартале, как ожидается, средняя стоимость составит $47/т, в 3 квартале – $43/т. Прогноз на 2016 г. был снижен на 22% до $50/т, а на 2017 г. и 2018 г. – на 18% и 8% соответственно, сообщило агентство Bloomberg.
“Наши аналитики не ожидают сокращения добычи руды крупными компаниями в ближайшее время, что отчасти связано с их опасениями потерять долю на рынке, – говорится в обзоре JPMorgan. – Более того, падение цен вызвано ожиданиями резкого роста предложения этого сырья”. Владимир Власюк объяснил эту тенденцию тем, что ведущие компании мира – бразильская Vale, австралийско-британская BHP Billiton, австралийские Rio Tinto и Fortescue, – на которые приходится львиная доля мирового производства железорудного сырья, идут на все, чтобы отстоять свои рынки.
“Компании исповедуют горизонтальную стратегию, стараясь удержать свою долю на рынке, уменьшая при этом себестоимость. Благодаря инвестиционным проектам, обесцениванию национальных валют к доллару, падению стоимости фрахта, бразильским и австралийским компаниям это удалось. Сначала с рынка были вымыты компании с себестоимостью $100/т, потом – $70, сейчас уже стоит вопрос вымывания компаний, которые имеют $50 себестоимости”, – озвучивает тенденцию Власюк. То есть сегодня как раз разворачивается борьба за место под солнцем и для украинских ГОКов.
В Украине насчитывается 8 крупных ГОКов. Четыре из них – Северный, Южный, Центральный и Ингулецкий – принадлежат “Метинвесту” Рината Ахметова. Плюс под его контролем находятся Криворожский и Запорожский железорудные комбинаты. Два комбината – Полтавский и Еристовкий – в собственности у Ferrexpo Константина Жеваго. Один – “Сухая балка” – у российского “Евраза”, и еще один – у “АрселорМиттал Кривой Рог”.
Является ли предложение о повышении рентной ставки сознательной игрой против бизнеса Рината Ахметова или депутатский корпус просто поддался политическому желанию обложить налогом все и вся, утверждать сложно. На круглом столе, посвященном введению новой ренты, 15 апреля все руководители отраслевых производств и профильных объединений в один голос заявили, что с ними никто не советовался, статистических и производственных данных не запрашивал.
Мировые же требования к продукции таковы: содержание железа в концентрате должно быть не меньше 62%. “Такая руда есть только в Бразилии и Австралии, ее можно сразу же грузить в вагоны и отправлять потребителям. В Украине такой руды всего лишь 5%. Остальные 95% требуют предварительной подготовки”, – объясняет Сергей Беленький, глава Федерации металлургов Украины.
В Украине добывается сырье со средним показателем содержания железа 35%. Есть более богатые руды на Криворожском и Запорожском ЖРК, на “Сухой балке” и “АрселорМиттал”. Но есть и более бедные – до 20% содержания железа – на Ингулецком и Центральном ГОКах. Средняя себестоимость производства концентрата – $26/т, окатышей – $44. Сюда добавляются еще затраты на транспортировку и доставку продукции потребителям, и получаем $52 и $70 соответственно.
Примерно такое же качество руды и условия добычи имеют основные конкуренты Украины – Казахстан и Россия. Вот только рентная плата в Казахстане в 3,5 раза ниже, чем в Украине, а в России – в 5,7 раза. Они тоже знакомы с рынком Китая, и занять его им не составит особого труда. Под угрозу потери работы попадают 128000 человек, занятых в горно-металлургическом комплексе Украины.
“В период предыдущего кризиса в 2008-2009 гг. правительство Украины действовало достаточно эффективно: приняло меморандум, которым временно заморозило тарифы на железнодорожные перевозки, электроэнергию и газ для предприятий ГМК, создало межведомственную рабочую группу, решавшую спорные вопросы и находившую приемлемые компромиссы. Сегодня этого нет”, – напоминает Александр Рябко, заместитель председателя профсоюза металлургов и горняков Украины.
В свою очередь власти Китая и Австралии уже заявили своим производителям, что те получат льготы по выплате ренты. В Китае рента будет снижена на 50-60% для производителей с высокой себестоимостью, а власть штата Западная Австралия согласилась на отсрочку 50% ренты для компаний, которые добывают меньше 20 млн. т ЖРС в год.
“Мы пытались и пытаемся достучаться к высшим чиновникам. Но представителям отрасли очень трудно попасть даже в рабочую группу по изменению законодательства”, – подвел итоги встречи Ярослав Гусейнов, директор по налогообложению компании PricewaterhouseCoopers Ukraine. Представители горно-металлургической отрасли решили добиваться встречи с правительством Украины в ближайшее время.
В свою очередь металлурги тоже страдают от сложившейся ситуации. Александр Зражевский, генеральный директор объединения “Металлургпром”, подчеркивает, что рост стоимости ЖРС вследствие увеличения ренты подрывает производственный баланс и вынуждает целую отрасль работать в минус.
«Металлурги стоят в самом конце горно-металлургической цепочки, – говорит Александр Зражевский. – И все повышения цен на продукцию, которая производится для металлургов горняками, коксовиками, огнеупорщиками, оплачивается металлургами. Январь-февраль, мы закончили с убытками в 33,4 млрд. грн. Все почему-то говорят только о том, что курс доллара положительно влияет на экспорт, что все должно быть прекрасно.
Хочу объяснить: у нас чистый доход составил 27 млрд., что на 6 млрд. грн. больше, чем за аналогичный период 2014 г. За счет курса доллара произошло повышение на 86%, но за счет того, что упали цены на металлопродукцию – падение на 56%. А если учесть стоимость того, что металлурги импортируют, и то, что у нас есть валютные кредиты, появляются убытки в почти 34 млрд. грн..
Все помнят 90-е годы, когда падала гривна и все на этом выигрывали, но тогда была другая ситуация. У нас не было тогда валютных кредитов, мы не брали ничего за рубежом, на всем своем работали. Вот разница между “тогда и сейчас”, но этот миф сохранился и держится.
Сегодня наши собственные оборотные средства – минус 10,8 млрд. грн. Работаем в основном на кредитах. Кроме того, заявлено к возмещению почти 4 млрд. грн. НДС. Все это также отражается на работе и положении металлургов. Почему растут затраты?
Прежде всего снижение экспортных цен. В 2014 г. на основные виды металлопродукции произошло снижение от 4% до 29%. За 2 месяца против аналогичного периода прошлого цены снизились еще на 15-28%. В феврале снижение составило 25-50% в зависимости от вида проката. При этом идет постоянный рост себестоимости у металлургов. В основном на это влияют рентные платежи наших поставщиков сырья, и цены на услуги монополистов – железной дороги, поставки газа. Повышение своих затрат поставщики компенсируют за счет металлургов. За 2 месяца 2015 г. цены на сырьевые ресурсы выросли: ЖРС – 13-40%, огнеупоры – 8-67%, ферросплавы – 90-121%, лом стальной – 43%, кокс – 98%, э/э – 36%, газ – 83%.
Согласно информации “Держзовнишинформа”, за два месяца снижение экспорта металлопродукции по сравнению с 2014 г. составило 37%. Значит, в страну не зашло порядка $1 млрд. По данным Госстата, за январь доля металлопродукции в объеме экспортных поступлений составила 28%, больше не было ни у кого. Многие в последнее время говорят о сельском хозяйстве, но его доля составила 20%. Поэтому надо думать о том, как сохранить тяжелую промышленность. И опыт у нас есть.
В 90-е годы, когда страна пришла к практически полному развалу, долго боролись, но в конце концов приняли закон “О проведении экономического эксперимента”. Он длился с середины 1999 г. до конца 2001 г. За это время ГМК была оказана господдержка на 2,7 млрд. грн., в то же время государство получило 6,8 млрд. платежей от металлургов. При этом много денег было вложено в модернизацию, в природоохранные мероприятия, когда все налоги на выбросы оставались у предприятий, на спецсчетах. Тогда на порядка 15% сократились выбросы. Сегодня “Металлургпром” считает, что мы подошли к такой же ситуации, и надо опять привлекать металлургов к помощи стране. (Forbes.ua/Металл Украины и мира)